淺談合規管理(lǐ)的重要性
——北京卓力管理(lǐ)咨詢有(yǒu)限責任公(gōng)司
習近平同志(zhì)高度重視企業合規經營，多(duō)次作(zuò)出重要指示批示，強調企業合規管理(lǐ)的重要性，明确要求企業樹立守法誠信、合法經營，提高合規管理(lǐ)意識，提升依法治企的能(néng)力和水平。國(guó)資委發布《關于進一步深化法治央企建設的意見》，提出認真落實全面依法治國(guó)戰略部署，持續深化法治央企建設，着力構建世界一流企業的合規制度體(tǐ)系，不斷提升依法治企能(néng)力，助推企業高質(zhì)量發展，并将2022年确定為(wèi)中(zhōng)央企業“合規管理(lǐ)強化年”，推動中(zhōng)央企業加快突破難點、補齊短闆，建立健全企業合規管理(lǐ)體(tǐ)系，真正發揮規範管理(lǐ)、防控風險、支撐保障的重要作(zuò)用(yòng)。
一、合規經營意識轉變至關重要
中(zhōng)央企業各級領導幹部合規經營意識的強弱，是決定合規管理(lǐ)體(tǐ)系成效的首要前提和關鍵因素。強化企業領導特别是“一把手”法治思維、合規意識是确保合規管理(lǐ)制度落地實施的重中(zhōng)之重，因此，中(zhōng)央企業要健全“一把手”履行推進法治建設第一責任人職責的工(gōng)作(zuò)機制，切實履行依法合規經營重要組織者、推動者和實踐者職責，積極推動合規管理(lǐ)各項工(gōng)作(zuò)。各層級領導各司其職、各負其責，将強化合規管理(lǐ)納入全局工(gōng)作(zuò)統籌謀劃、一體(tǐ)推進，對重點問題親自研究、難點問題親自組織解決，保障工(gōng)作(zuò)取得實效。在推進合規經營管理(lǐ)的實踐中(zhōng)，“一把手”要親自帶頭，通過各種形式的學(xué)習、宣傳、培訓，将學(xué)習習近平法治思想、強化合規經營理(lǐ)念作(zuò)為(wèi)黨委（黨組）集體(tǐ)學(xué)習、管理(lǐ)人員集中(zhōng)培訓的重要内容。通過簽訂合規承諾、開展合規宣誓等方式将合規理(lǐ)念傳達給全體(tǐ)員工(gōng)，強化全員守法誠信、合規經營意識，推動企業由生産(chǎn)經營型向合規經營型轉變。
中(zhōng)央企業“一把手”應當在合規義務(wù)遵循上發揮表率作(zuò)用(yòng)，嚴格落實管理(lǐ)制度，嚴格依法依規決策，确保企業合法合規性審查作(zuò)為(wèi)必經前置程序，企業“三重一大”涉法事項、重要規章制度、重要議案審議事項做到“應審必審”，對違規行為(wèi)實行“一票否決”。
二、夯實合規管理(lǐ)三道防線(xiàn)
打造合規管理(lǐ)“三道防線(xiàn)”工(gōng)作(zuò)格局，健全企業主要負責人領導、總法律顧問牽頭、法務(wù)部門歸口、業務(wù)部門協同聯動、監督機構監督的合規管理(lǐ)體(tǐ)系，是确保中(zhōng)央企業合規體(tǐ)系運營的重要條件。企業應當明确業務(wù)部門是本領域合規管理(lǐ)責任主體(tǐ)，履行“第一道防線(xiàn)”職責；法務(wù)部門作(zuò)為(wèi)合規管理(lǐ)牽頭部門負責建立健全合規管理(lǐ)體(tǐ)系，組織開展日常工(gōng)作(zuò)，履行“第二道防線(xiàn)”職責；紀檢監察機構和審計、巡視等部門負責合規審計和監督企業風險防控，在職權範圍内履行“第三道防線(xiàn)”職責。
将合規風險防控關口前移，夯實業務(wù)部門、經營單位一線(xiàn)的合規主體(tǐ)責任，通過設置兼職合規管理(lǐ)員、将合規要求嵌入崗位職責和業務(wù)流程、抓好重點領域合規管理(lǐ)、簽訂合規義務(wù)承諾書等措施，有(yǒu)效防範、及時處置合規風險。建立融入業務(wù)、動态更新(xīn)、全程把控的合規工(gōng)作(zuò)流程，實現合規管理(lǐ)與經營活動有(yǒu)機融合。重點抓好高風險領域合規管理(lǐ)，深入開展合規風險識别和評估，通過完善企業合規管理(lǐ)基本制度、建立重點領域合規專項指南、制定崗位合規職責清單、完善合規管理(lǐ)手冊、嵌入管理(lǐ)流程等手段，提高企業治理(lǐ)和經濟運行的合規化、标準化、精(jīng)細化水平。
三、着力構建違規決策問責追責機制
構建并落實中(zhōng)央企業違規決策問責追責機制，是企業提升依法治企和實施内部控制的重要基礎，是促進中(zhōng)央企業強本固基、行穩緻遠(yuǎn)，守住不發生系統性風險底線(xiàn)，落實主要領導人履行一崗雙責、加快實現高質(zhì)量發展的有(yǒu)效舉措。
按照《國(guó)務(wù)院辦(bàn)公(gōng)廳關于建立國(guó)有(yǒu)企業違規經營投資責任追究制度的意見》《中(zhōng)央企業違規經營投資責任追究實施辦(bàn)法（試行）》《中(zhōng)央企業違規經營投資問題線(xiàn)索查處工(gōng)作(zuò)指引》等系列制度，中(zhōng)央企業應當完善責任追究工(gōng)作(zuò)機制，及時發現問題，充分(fēn)發揮震懾遏制作(zuò)用(yòng)，不斷夯實維護國(guó)有(yǒu)資産(chǎn)安(ān)全的主體(tǐ)責任。在懲治教育上，加大警示教育力度，采取書面及會議通報、編寫追責工(gōng)作(zuò)簡報、彙編違規問題案例等方式，強化典型問題總結通報，形成“追責一個、警示一片”的教育效果，不斷增強各級經營管理(lǐ)人員合規履職和責任意識，防範可(kě)能(néng)發生的重大合規經營風險。
